Mọi điều bạn cần biết về Mẫu IRS 709

Mẫu 709 là gì?
Mẫu 709 là Tờ khai Thuế Chuyển giao Thế hệ và Quà tặng (GST) của Hoa Kỳ. Điều này là bắt buộc khi một cá nhân tặng quà vượt quá giới hạn loại trừ hàng năm của IRS ($18.000 cho mỗi người nhận trong năm 2024) hoặc chuyển nhượng tài sản có thể phải chịu thuế GST.

Ai cần nộp Mẫu 709?

• Bất cứ ai tặng quà vượt quá số tiền loại trừ hàng năm.
• Người hiến tặng chia quà cho vợ/chồng.
• Các cá nhân tặng quà vì lợi ích trong tương lai (ví dụ: quỹ tín thác).
• Những người phân bổ miễn thuế GST.

Khi nào Mẫu 709 đến hạn?

• Hạn chót nộp hồ sơ là ngày 15 tháng 4 của năm sau món quà.
• Tiện ích mở rộng tới ngày 15 tháng 10 có sẵn nếu bạn cũng nộp đơn xin gia hạn thuế thu nhập.

Thông tin gì được yêu cầu?

• Thông tin chi tiết về nhà tài trợ và Số An sinh Xã hội.
• Thông tin người nhận.
• Mô tả và giá trị thị trường hợp lý của món quà.
• Phân bổ miễn trừ trọn đời và miễn thuế GST.

Tại sao Mẫu 709 lại quan trọng?

• Theo dõi quà tặng theo quà tặng trọn đời và miễn thuế bất động sản.
• Đảm bảo tuân thủ các quy tắc báo cáo của IRS.
• Giúp quản lý kế hoạch bất động sản và nghĩa vụ thuế.