ทุกสิ่งที่คุณต้องการรู้เกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 709

แบบฟอร์ม 709 คืออะไร
แบบฟอร์ม 709 คือการคืนภาษีการโอนของขวัญและการข้ามรุ่น (GST) ของสหรัฐอเมริกา จำเป็นเมื่อบุคคลให้ของขวัญเกินขีดจำกัดการยกเว้นประจำปีของ IRS ($18,000 ต่อผู้รับในปี 2024) หรือโอนทรัพย์สินที่อาจต้องเสีย GST

ใครบ้างที่ต้องยื่นแบบฟอร์ม 709

• ใครก็ตามที่ให้ของขวัญเกินกว่าจำนวนที่ยกเว้นประจำปี
• ผู้บริจาคแบ่งของขวัญกับคู่สมรส
• บุคคลที่ให้ของขวัญเพื่อประโยชน์ในอนาคต (เช่น ทรัสต์)
• ผู้ที่จัดสรรการยกเว้นภาษี GST

แบบฟอร์ม 709 จะครบกำหนดเมื่อใด

• กำหนดเวลายื่นคือ 15 เมษายน ของปีถัดจากของขวัญ
• นามสกุลเป็น 15 ตุลาคม สามารถใช้ได้หากคุณยื่นขอขยายเวลาภาษีเงินได้ด้วย

ข้อมูลอะไรบ้างที่จำเป็น?

• รายละเอียดผู้บริจาคและหมายเลขประกันสังคม
• ข้อมูลผู้รับ.
• คำอธิบายและมูลค่าตลาดยุติธรรมของของขวัญ
• การจัดสรรการยกเว้นตลอดชีวิตและการยกเว้น GST

เหตุใดแบบฟอร์ม 709 จึงมีความสำคัญ

• ติดตามของขวัญโดยเทียบกับการยกเว้นภาษีของขวัญและทรัพย์สินตลอดชีพ
• รับประกันการปฏิบัติตามกฎการรายงานของ IRS
• ช่วยจัดการการวางแผนอสังหาริมทรัพย์และความรับผิดทางภาษี