ทุกสิ่งที่คุณต้องการรู้เกี่ยวกับแบบฟอร์ม IRS 8863

แบบฟอร์ม 8863 คืออะไร
แบบฟอร์ม 8863 ช่วยให้ผู้เสียภาษีเรียกร้องเครดิตที่เกี่ยวข้องกับการศึกษาซึ่งจะช่วยลดภาระภาษีของตนได้ เครดิตเหล่านี้จะช่วยลดภาษีที่คุณค้างชำระโดยตรง ซึ่งต่างจากการหักเงิน และในกรณีของ AOTC อาจส่งผลให้ได้รับการคืนเงินด้วยซ้ำ

ประเภทของหน่วยกิตการศึกษาในแบบฟอร์ม 8863

1. เครดิตภาษีโอกาสแห่งอเมริกา (AOTC)
2. • ขึ้นไป $ 2,500 ต่อนักเรียนที่มีสิทธิ์.
   • ครอบคลุมสี่ปีแรกของการศึกษาระดับอุดมศึกษา
   • คืนเงินได้ 40% (สูงสุด 1,000 ดอลลาร์) แม้ว่าคุณจะไม่มีภาษีก็ตาม
   • ค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติ: ค่าเล่าเรียน ค่าธรรมเนียม และเอกสารประกอบหลักสูตรที่จำเป็น
3. เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต (LLC)
4. • ขึ้นไป 2,000 เหรียญสหรัฐต่อการคืนภาษี.
   • ไม่จำกัดจำนวนปีที่คุณสามารถเคลมได้
   • ครอบคลุมค่าเล่าเรียนและค่าธรรมเนียมสำหรับหลักสูตรระดับปริญญาตรี บัณฑิตศึกษา หรือวิชาชีพ
   • ไม่สามารถคืนเงินได้ — สามารถลดภาษีให้เป็นศูนย์ได้แต่จะไม่คืนเงิน

ใครสามารถยื่นแบบฟอร์ม 8863 ได้บ้าง?

• ผู้เสียภาษีของสหรัฐอเมริกาชำระค่าเล่าเรียนหรือค่าธรรมเนียมสำหรับตนเอง คู่สมรส หรือผู้อยู่ในความอุปการะ
• นักเรียนที่ลงทะเบียนอย่างน้อยครึ่งเวลาในหลักสูตรปริญญาหรือโปรแกรมหนังสือรับรองที่มีสิทธิ์ (สำหรับ AOTC)
• ผู้เสียภาษีที่ปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านรายได้: เครดิตจะหมดลงในระดับรายได้ที่สูงขึ้น

ข้อมูลสำคัญที่จำเป็น

• ชื่อนักเรียน หมายเลขประกันสังคม (SSN) และรายละเอียดการลงทะเบียน
• รูปร่าง 1,098-ต จากโรงเรียนที่รายงานการชำระค่าเล่าเรียน
• เอกสารประกอบค่าใช้จ่ายที่มีคุณสมบัติไม่แสดงไว้ใน 1098-T (เช่น หนังสือ)

ครบกำหนดเมื่อไหร่?

• ยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณภายใน 15 เมษายน 2026.
• ขยายเวลาออกไปคือ 15 ตุลาคม 2026 ด้วยแบบฟอร์ม 4868

เหตุใดจึงสำคัญ?
หน่วยกิตเหล่านี้ช่วยชดเชยค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นของการศึกษาระดับอุดมศึกษา การอ้างสิทธิ์สามารถประหยัดภาษีได้หลายพันดอลลาร์ และเพิ่มเงินทุนสำหรับค่าเล่าเรียน ค่าครองชีพ หรือการออมในอนาคต